财政预算决算
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镇平县人民政府关于2015年财政决算和2016年上半年财政预算执行情况的报告
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添加日期:2016-08-12 17:57:34   来源:   作者:

                                                                             ——2016年7月28日在镇平县十四届人大常委会第四十一次会议上
                                                                                                                     县财政局局长   白兆文
  主任、各位副主任,各位委员:
  受县政府委托,现将镇平县2015年财政决算和2016年上半年财政预算执行情况报告如下,请予审议。
  一、2015年度财政决算情况
  ㈠一般公共预算收支决算
  1、一般公共预算收入。2015年县十四届人大五次会议审议通过全县地方一般公共预算收入79040万元,增长11.5%。当年7月份经县人大常委会批准,将基金预算462万元调入一般公共预算后,全县地方一般公共预算收入调整为79502万元。当年实际完成79566万元,占预算79502万元的100.1%,比上年实际完成数70886万元增加8680万元,增长12.2%。其中:税收收入54934万元,比上年同期52476万元增加2458万元,增长4.7%,税收收入占地方一般公共预算收入的69.04%。
  分部门:国税部门完成7882万元,占预算7800万元的101.1%,比上年6443万元增加1439万元,增长22.3%;地税部门完成47052万元,占预算52000万元的90.5%,比上年46033万元增加1019万元,增长2.2%;非税征收部门完成24632万元,占预算19702万元的125%,比上年18410万元增加6222万元,增长33.8%。
  分县乡两级:县本级一般公共预算地方收入完成56734万元,占预算57761万元的98.2%;乡镇(办)一般公共预算地方收入完成22832万元,占预算21741 万元的105 %。年度执行过程中为调动乡镇办组织收入积极性,县对三办一镇财政体制进行了调整。新体制执行情况:县本级一般公共预算地方收入完成34038万元,占收入预期28206万元的120.7%;乡镇(办)一般公共预算本级收入完成45528万元,占收入预期51296 万元的88.8 %。
  2、一般公共预算支出。2015年全县一般公共预算支出完成331829万元,占支出预算337573万元的98.3%,比上年同期276566万元增加55263万元,增长20%。
  分县乡两级:县本级一般公共预算支出302527万元,占支出预算308271万元的98.1%,同比增加48268万元,增长19%;乡镇(办)一般公共预算支出29302万元,占支出预算29302万元的100%,同比增加5995万元,增长25.7 %。
  地方一般公共预算收支平衡情况:2015年全县一般公共预算地方收入完成79566万元,加上上级补助收入255437万元、地方债券转贷收入29583万元、上年预算结余-21415万元,调入资金1060万元,收入总计为344231万元。全县一般公共预算支出完成331829万元,加上上解上级支出17349万元、地方债券转贷还本支出13093万元,支出总计为362271万元。全县一般公共预算收支相抵,滚存预算结余-18040万元,减结转下年支出3000万元,滚存累计净结余-21040万元。
  县本级地方一般公共预算收入完成56734万元,加上上级补助收入255437万元、加上乡镇办上解收入3571万元、调入资金1060万元、地方债券转贷收入29583万元、上年预算结余-21991万元,收入总计为324394万元。县本级一般公共预算支出完成302527万元,加上上解上级支出17349万元、地方债券转贷还本支出13093万元、补助下级支出10087万元,支出总计为343056万元。县本级一般公共预算收支相抵,滚存预算结余-18662万元,减结转下年支出3000万元,滚存累计净结余-21662万元。
  ㈡政府性基金预算收支决算
  2015年全县政府性基金收入81943万元(含银行转贷54000万元),其中:国有土地使用权出让金收入25240万元。全县政府性基金支出95671万元,其中:国有土地使用权出让金安排的支出完成75506万元。
  县本级政府性基金收入66495万元(含银行转贷54000万元),占预算193580万元的34.4 %。其中:县本级国有土地使用权出让金收入9792万元,占预算138000万元的7.1 %。县本级政府性基金支出86895万元,占预算193580万元的44.9 %。其中:县本级国有土地使用权出让金安排的支出完成66730万元,占预算138000万元的48.4%。
  政府性基金预算收支平衡情况:县本级政府性基金预算2015年收支相抵,加上上级补助收入,减去上解上级支出,截至2015年底累计滚存结余-81122万元。
  ㈢社会保险基金预算收支决算
  2015年,县本级社会保险基金预算收入98735万元,占预算91132.1万元的108.3 %。县本级社会保险基金预算支出完成83982万元,占预算77746.8万元的108%。
  社会保险基金预算收支平衡情况:社会保险基金全年收支相抵结余14753万元,滚存结余48116万元,结转下年继续使用。
  二、2016年上半年财政预算执行情况
  ㈠上半年财政预算执行情况
  1、一般公共预算
  (1)一般公共预算收入方面,上半年,全县地方一般公共预算收入完成50383万元,占年度预算81600万元的61.7%,比上年同期39801万元增加10582万元,增长26.6%。税收收入完成31531万元,比上年同期29831万元增加1700万元,增长5.7%,税收收入占地方一般公共预算收入的62.6%,比上年同期下降12.9个百分点。分部门:国税部门完成5210万元,占预算16583万元的31.4%,比上年同期5997万元减少787万元,下降13.1%;地税部门完成26321万元,占预算41068万元的64.1%,比上年同期23834万元增加2487万元,增长10.4%;非税部门完成18852万元,占预算23949万元的78.7%,比上年同期9970万元增加8882万元,增长89.1%。县本级一般公共预算收入完成25837万元,占预算30699万元的84.2%。
  (2)一般公共预算支出方面,上半年,全县一般公共预算支出完成183206万元,占预算288092万元的64%,比上年同期154152万元增加29054万元,增长18.8%。县本级一般公共预算支出完成170256万元,占预算276414万元的61.6%,比上年同期147700万元增加22556万元,增长15.3%。
  2、政府性基金预算
  (1)政府性基金预算收入。上半年,全县政府性基金预算收入完成7395万元,占预算72790万元的10.2%,比同期下降61.6%,其中:国有土地使用权出让金收入7338万元(商住用地1656万元,划拨土地收入148万元,缴纳新增建设用地有偿使用费-826万元、其他土地出让收入6360万元),占预算70810万元的10.4%。县本级政府性基金预算收入完成7395万元,占预算67790万元的10.9%,比同期下降47.4%,其中:国有土地使用权出让金收入7338万元(商住用地1656万元,划拨土地收入148万元,缴纳新增建设用地有偿使用费-826万元、其他土地出让收入6360万元),占预算67790万元的11.2%。
  (2)政府性基金预算支出。上半年,全县政府性基金预算支出16856万元,占预算72790万元的23.2%,比同期下降71.8%,均为国有土地使用权出让金支出。县本级政府性基金预算支出16856万元,占预算67790万元的24.9%,比同期下降71.8%,均为国有土地使用权出让金支出。
  3、社会保险基金预算
  (1)社会保险基金预算收入。上半年,县本级社会保险基金预算收入64719万元,占预算102573.5万元的63.1%。
  (2)社会保险基金预算支出。上半年,县本级社会保险基金预算支出44919万元,占预算87748.8万元的51.2%。
  ㈡上半年财政预算执行特点
  一是预算收支基本符合我县经济运行总体情况。收入上,我县地方一般公共预算收入总量50383万元,在全市14个县市区中位居第7位,与上年同期持平;收入增幅达26.6%,在全市14个县市区中居第3位,比全市的平均增幅19.9%高6.7个百分点;财政收入进度61.7%,在14个县市区中居第5位,比全市14个县市区的平均进度59.5%高2.2个百分点;税收质量62.6%,在14个县市区中居第8位。支出上,我县一般公共预算支出总量183206万元,在全市14个县市区中居第7位。
  二是各项收支目标完成较好。今年以来,全县各级各部门在县委的正确领导下,在县人大的监督指导下,克服经济增长乏力、内需不足、全面营改增试点政策性减税等影响财政收入的不利因素,积极应对经济下行压力,通过召开财税工作会议和预算收入调度会议,强化预算收入安排,建立征收部门联席办公会强力督促,各征收部门落实分包、细分任务、把住节点、强力攻坚、狠抓组织,以上保证了上半年各项收支目标的完成。1季度、4月、5月、上半年各项节点均顺利完成县、市收支目标。上半年,全县地方一般公共预算收入总量超市定目标382万元,“八项重点”支出增长超市定目标10.1个百分点。
  三是保证了全县各项重点支出需要。上半年,强化支出预算执行,公共安全、教育、卫生、社保等八项重点支出167155万元,占一般公共预算支出比重90%,比上年同期119290万元增加47865万元,增长40.1%,在14个县市区中占第3位,比全市县市区“八项重点”支出的平均增幅31.7%高出8.4个百分点,保证了全县各项重点支出资金,推进了民生改善,促进了社会发展,维护了社会大局稳定。
  四是拉动收入增长的内生动力仍显不足。今年以来,我县顺应供给侧改革,积极推动“三区”建设,继续加快财政收入结构的调整步伐,但受经济回升缓慢和内生动力不足等因素影响,财源结构仍需优化。一是以工业为主导的财政收入有效增长模式还未真正建立,上半年增值税(含改征增值税)完成4206万元,仅占一般公共预算收入的8.3%,二是增值税、营业税等五项主体税种占比偏低,上半年五项主体税种完成17754万元,占税收收入的比重为56.3%,低于全市县市区平均水平7.6个百分点。三是特殊因素占比较大,增收缺乏稳定性。上半年,我县通过未清算土地入库耕地占用税6481万元,占全县一般公共预算收入的12.9%,通过非税入库国有资源有偿使用收入7700万元,若扣除此两项特殊因素14181万元,全县一般公共预算收入只能完成36202万元,仅占收入预算的44.1%。
  ㈢加强预算执行的主要做法
  1、明确预算,狠抓财政收入组织。今年年初,县十四届人大六次会议批准全县地方一般预算收入预期为85930万元,增长8%。执行中,财政部门发挥牵头作用,加强收入协调,各征收部门强化目标责任、完善激励机制,努力做到应收尽收。面对经济下行压力较大,全面“营改增”试点,减税降费等不利因素和市政府分配我县地税提前一个月完成上半年目标的压力下,采取了一系列行之有效的措施,出台了《镇平县人民政府关于进一步完善财税收入奖惩办法的通知》(镇政[2016]16号)等文件,以调动各级各部门组织财税收入的积极性。税收收入组织方面,国税、地税部门从工业、城建、旅游开发、交通物流、玉文化产业等重点行业入手,成立专项工作组,组织开展专项检查、汇算清缴工作。同时,持续强化纳税评估和税务稽查,以查促收。税务部门通过在挖潜堵漏中挤收入、在规范秩序中要收入、在征纳和谐中促收入,上半年税收收入完成31531万元,同比增加1700万元,增长5.7%。非税收入征管方面,坚持依法征收,推进非税收入管理规范化、科学化和精细化。严格按照非税收入相关规定,保证非税预算管理项目应纳尽纳;完善监督检查机制,规范非税收入征管行为,以票管收,源头控收,建立了以非税收入项目审核为基础、以日常稽查为常态、以专项检查为补充,各部门相互协调、相互制约而又分工协作的非税收入征收监控机制。上半年公共财政预算非税收入完成18852万元,占预算23949万元的78.7%,同比增加8882万元,增长89.1%。上半年,通过财税等部门和乡镇(办)、各单位的共同努力,全县财政收入组织开局良好,在实现第一季度“开门红”的基础上,实现了预算收入较快增长,完成了市县下达的“双过半”目标。
  2、发挥职能,积极解决财政资金难题。长期以来,预算赤字大、基金超支严重、政府债务负担重、收支矛盾尖锐、资金周转困难等因素一直是困扰我县财政预算执行的主要问题。为解决以上问题,更好地服务县域经济社会发展,财政部门采取积极有效措施,努力破解财政资金难题。一是积极争取地方政府债券转贷资金。发挥财政职能,主动汇报对接省市财政部门,抢抓国家扩大内需和缓解政府债务的有利时机,争取地方政府债券转贷资金向我县倾斜。今年以来,争取债券转贷资金83057万元,其中新增债券22520万元,置换债券60537万元。新增一般债务8900万元主要用于扶贫和基础设施建设,有力地缓解了我县财政资金周转困难。二是会同相关部门争取反恐维稳资金。财政会同相关部门主动向上级汇报我县反恐维稳形势,积极争取转移支付,上半年已经到位2000万元,有力地支持了反恐维稳工作。三是服务全县“双争”大局。在预算确保招商引资、项目争取等运行经费的基础上,加快各级各部门向上争取项目前期筹备等经费拨付,服务“双争”工作。上半年,中央、省、市共下达我县转移支付212719万元,其中专项转移支付48206万元。
  3、统筹服务,积极应对全面“营改增”试点。在“营改增”全面试点、国家实施“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”供给侧结构性改革的大背景下,由于我县大个企业少、骨干税源少,产业集聚区企业多数存在资金短缺、经营困难、产能下滑,税收贡献明显降低。面临困难局面,县政府于5月22日召开政府常务会议,研究应对经济下行、确保财税增长的有效措施,在对企业经营情况进行摸底调查的基础上,找准主要问题和瓶颈因素,分类梳理,因企施策,对经营前景好、产品销路广、后劲有力的企业,确因资金周转导致经营困难的,在乡镇(办)财力范围内,给予企业一定的支持,以帮助企业渡过困难期。针对“营改增”全面改革试点影响地方税收增长这一情况,国家出台财政收入预算调整政策,依据上级政策,我县在保持年度预算收入8%增长前提下,预算收入调减到81600万元。县政府于6月24日召开2016年全县预算收入调度工作会,按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的时序要求,进一步统一思想、明确任务、强化责任,细化措施,打好年度财政收入组织攻坚战,为确保实现上半年预算收入、筑牢全年预算目标打下坚实基础。
  4、多措并举,全力支持财源建设。一是创新投融资机制。一方面积极开展项目融资。积极协调相关金融机构,以第二污水处理厂、涅阳五初中(原徐桥小学)、思源学校三个建设项目为融资项目主体,在农发行融资共计1.93亿元〔污水处理厂项目融资8500万元于4月29日到账,涅阳五初中(徐桥小学)6800万元和思源学校4000万元融资于7月底到位〕。另一方面主动服务企业融资。县财信公司在中原银行镇平支行以基准利率融资2500万元,其中2000万元已注入设在县园区办的中小企业缓释基金账户,在财政前期注入2000万元的基础上增至4000万元,加上省财政补贴300万元注入后,缓释基金账户财政资金已达4300万元。上半年,为园区7家企业提供7130万元周转金,有效解决产业集聚区内中小企业过桥资金周转困难问题。中小企业担保公司发挥投融资平台作用,与商业银行广泛洽谈对接,争取贷款支持或提供担保贷款业务,努力缓解产业集聚区企业和中小企业遇到的资金紧缺困难。上半年,县泰昌信用担保公司办理担保业务23笔,担保额7280万元(其中:担保贷款19笔、保额5900万元;委托贷款1笔,保额280万元;助保贷3笔、保额1100万元),企业流动资金困难得到缓解。二是发挥财政资金引导作用。会同县工信局组织全县“星级企业参赛活动”考评工作,按照企业提供的财务报表和完税证明,考评出中联水泥南阳分公司等10家星级企业、县汽运公司等4个重点纳税企业,拨付星级企业奖励资金96万元。县财政部门鼓励企业直接和银行、融资租赁公司合作,做好资金周转。财政支持企业包装上市,上半年对上市企业利欣药业落实“新三板”企业财政奖励200万元。除利欣药业顺利实现上市外,南阳汉鼎高新材料有限公司、南阳力神机械也在积极申报,力争尽快上市。三是继续深入开展“企业服务年”活动。按照县委、县政府提出加快推进新型工业化的总体要求,实行班子成员及股室负责人分包联系企业制度,建立全县重点税源企业、重点扶持企业调研、走访档案。加大财政政策宣传力度,帮助企业掌握政策、用足用好政策,认真落实应对经济下行、支持企业转型发展的财税政策,争取资金扶持企业发展。上半年共拨付涉企资金826.4万元。
  5、服务民生,落实财政惠民政策。一是创新财政扶贫投入机制。4月份,县财政局会同扶贫办、金融办等单位,制订了《镇平县金融支持精准扶贫精准脱贫行动方案》、《镇平县金融扶贫贷款风险补偿资金管理办法》、《镇平县开展统筹整合涉农资金试点实施办法》,紧紧围绕精准脱贫攻坚这项中心工作,统筹安排涉农项目资金。今年以来,通过争取上级扶贫专项资金、整合财政涉农资金、争取新增政府债券、县本级预算安排等渠道,筹措用于扶贫的各类资金总量达25787.2万元;重视和加强扶贫专项资金管理,共检查扶贫资金3232万元;建立农村一事一议财政奖补项目与扶贫工作挂钩机制,2016年全县共安排村级“一事一议”项目14个,投入资金350万元,其中用于贫困村的“一事一议”项目有9个(分别是高丘镇崔岗村、安字营镇余寨村、石佛寺镇平顶山村、老庄镇余堂村、杨营镇岁坡村、卢医镇何营村、枣园镇鱼池马村、张林镇公吉王村、玉都街道办事处安国村),投入资金225万元,用于贫困村的“一事一议”项目资金比重占64.3%。严格按照上级政策要求,加强与县农口单位沟通协调,加快惠农资金支付进度,完成10746.2万元农业支持保护补贴的发放任务。二是切实保障教育惠民资金。上半年教育支出完成43345.67万元。教育惠民政策资金得到及时发放,上半年拨付“两免一补”资金5462.92万元、农村义务教育营养改善计划资金2406.25万元、农村义务教育阶段中小学校舍安全工程长效机制资金1088.29万元、薄弱学校建设资金4045.44万元。拨付565.32万元支持学前教育发展;拨付普高、中职国家助学金和中职免学费资金424.27万元。教育资金的及时拨付,有效保障了全县各类教育的公平、均衡、持续、快速发展。科技、文化、广电等资金均得到及时保障,科技投入50.31万元,文化投入967.44万元,广电传媒投入472.87万元。三是社会保障资金得到较好落实。通过积极征缴各类社保基金,缴入社保基金专户63993万元,同时争取上级补助56484万元。进一步加强社保资金动态管理,民政专项资金实现社会化发放,上半年拨付城镇低保金406万元(涉及3300户、5711人)、农村五保资金712万元(涉及4192人)、城乡特困群众医疗救助186万元(救助群众2848人次),拨付救灾资金90万元、优抚资金1484万元、义务兵家属优待金713.6万元。优先保障医疗卫生机构正常运转经费,拨付计划免疫经费40万元、艾滋病防治经费20万元等;及时足额拨付人社部门的必需经费,保证了军转干部、公务员招录及招教经费、“三支一扶”资金、社保基金征缴经费和专项资金落实;按时做好社保基金及其他专项资金拨付审核和发放工作,上半年拨付基本养老保障金10854万元,城镇职工医疗保险金3653万元、生育保险金120万元、城乡居民养老保险金6623万元、城镇居民医疗保险金560万元、拨付新农合基金22182万元、就业专项资金28万元。各类民生资金的迅速有效落实,筑牢了发展和稳定的底线。
  6、深化改革,持续强化财政管理。今年以来,进一步加强收支预算管理、国库集中支付、公务卡改革、政府采购等改革成果的巩固。一是深入推进财政预算改革。根据新《预算法》规定,突出部门的预算编制和执行主体地位,严格“两上两下”编制部门预算。在国家法律法规框架内,开展了财政部门及各预算单位预算决算公开、财政财务公开、党务政务公开。二是国库集中支付和公务卡支付制度改革实现常态化管理。国库集中支付和公务卡制度改革在县直单位和全县22个乡镇(办)实现全覆盖。上半年完成国库直接支付36657万元,授权支付50199万元。县本级共办理公务卡1924张(正常使用700余张),刷卡支出957万元,乡镇级办理公务卡866张、刷卡支出713万元。三是进一步加强政府采购和财政投资评审。县政府及时出台了《镇平县2016—2017年政府集中采购目录及限额标准》。上半年完成政府采购预算35364.14万元,实际采购金额32650.85万元,节支2713.29万元,综合节支率7.67%,占年度一般公共预算支出183206万元的17.8%。公开招标方式采购金额30023.2万元,公开招标率达91.95%。按照《2016年全县财政投资评审工作要点》,拓展评审职能,完善工作机制,规范业务流程,强化队伍建设,上半年评审预算、决算项目74个,送审金额35009.67万元,审定金额34141.64万元,审减金额868.03万元,综合审减率2.48%。四是强化财政监督。转变监督理念,强化监管职能,积极探索财政“大监督”机制,依法开展了会计信息质量检查,推进“小金库”治理工作的常态化、制度化、规范化;市县联动开展2015年度南阳市改善农村人居环境以奖代补、生态造林、农村义务教育学生营养餐发送计划等资金开展绩效评价;对财政资金安全管理工作进行了梳理上报,对市局专项检查小组核查中发现的列支挂暂存、往来款项不规范、岗位设置交叉、应撤未撤财政专户等问题,根据财政资金安全管理相关文件要求,完善管理机制,积极进行整改。
  7、严格要求,切实加强队伍建设。一是紧抓作风建设,推动任务落实。以开展“三严三实”活动和“两学一做”学习教育为切入点,以不断加强财政局班子建设和党员队伍建设为抓手,持续转变财政队伍作风,提升财政工作效率。二是加强教育培训,提升队伍业务素质。按照年初制订的全年会计管理部门培育教育工作计划,组织机关干部职工开展会计人员继续教育培训,对全县1526个会计从业资格证书进行了年检登记,对会计人员持证上岗情况进行检查,对全县村会计开展财政支农政策培训,组织69人参加会计专业资格考试。三是完善各项制度,提升部门行政效率。今年以来,在贯彻落实上级制度建设年相关要求的基础上,通过完善局机关各股室(局)、乡镇财政所人、事、物及理财制度,建立健全落实制度的监督机制,建立起责任明确、约束有力、操作性强的财政部门内部规章制度体系。四是落实“两个责任”,加强党风廉政建设。认真落实县纪委六次全会精神,围绕全面从严治党这一主线,以落实党委主体责任和纪委监督责任为目标,以严格执纪监督为抓手,以“纪在法前”为导向,持之以恒纠“四风”,调整了党风廉政建设领导小组,签订了2016年党风廉政建设责任书,开展了岗位廉政风险排查活动,明确了局党委10项责任、党委主要领导10项责任、股室和二级单位负责人3项责任、局纪委6项责任,形成了领导干部“一岗双责”责任体系。积极组织党员干部“一准则、一条例”知识考试,深化学习效果。通过抓纪律、严监督、办案件、敲警钟,增强财政干部自我约束、自我保护意识,做到办好事、不出事。五是建设财政文化,树立部门文明形象。2016年元旦,组织局机关全体干部职工与审计局共同开展全民健身运动,增强了团队凝聚力。积极配合县城“双创”和财政局省级卫生单位到届复核验收,巩固提升省级文明单位和省级卫生先进单位的创建成果。在此基础上,我们还以公民道德讲堂、“发现身边好人”等主题活动为文明建设载体,倡导核心价值观,弘扬道德正能量,树立起团结向上、廉洁实干、诚信担当、创先争优的财政新形象。
  三、其他财政工作情况
  ㈠我县地方政府债务情况
  截至2016年6月底,我县地方政府债务余额为256825.29万元。其中:政府债务229647.09万元(含地方政府债券52347万元)、政府负有担保责任的债务1459万元、政府可能承担救助责任的债务2700.6万元、政策性挂账3018.6万元;系统外债务为民生银行20000万元。
  ㈡审计问题整改情况
  1、审计报告提出“县本级预算管理方面存在问题”的整改情况。
  审计报告提出“县本级2014年在预算管理方面存在预算执行中科目调剂较多、部分支出预算编制不具体、预算超收安排不透明、预算的刚性约束力有待加强、财政收入结构及征管力度有待改善和强化等”5个问题,由于我县财力严重不足,加上年底部分上级转移支付到位较晚,同时为保证“法定支出”和部分重点支出增长比例,导致预算编制时集中安排部分未细分到部分科目,因此存在预算编制不具体及执行中存在调剂现象。对此,财政部门按照《预算法》要求,以县政府名义下发了《镇平县人民政府关于印发镇平县2015年县乡预算编制方案的通知》(镇政[2014]69号)规范预算编制,同时下发了《关于镇平县财政预算管理规范暂行通知》(镇财[2015]78号)规范预算管理。
  2、审计报告提出“县本级预算收支方面存在的问题”的整改情况。
  一是应缴未缴一般预算收入2352万元。财政部门已在2015年3月全部入库。二是变相减免土地出让收入5705万元。财政部门按照部门申请及县政府批示,将“三通一平”资金拨付产业集聚区办公室等相关预算单位。三是超范围拨款640.8万元。由于地税局、国税局、人行、工商局、质检等上划单位在县域经济发展过程中,发挥职能优势,在收入组织、市场整顿、经济稳定等发面为县域经济的发展做了大量具体工作,付出了人力物力,视其贡献对以上单位进行了以奖代补。四是上级拨入专项资金长期挂国库暂存107.96万元。财政部门按照财政存量资金处理办法已制定相关措施并积极整改到位。五是违规调入资金1752万元。调入资金系城市基础设施建设配套费和地方教育附加。六是财政专户资金长期挂账12887.84万元。财政部门按照财政存量资金处理办法,已于2015年10月将以上资金全部转入国库统筹使用。七是往来款项未及时清理19395.27万元。预算内及非税局暂存暂付共18项往来未及时清理。财政部门按照财政存量资金处理办法已制定相关措施并积极整改。八是违规借出财政资金450万元。县投资公司在保证资金安全的前提下,督促新奥针织有限公司履行还款手续。九是财政违规变相借款10000万元。为缓解财政建设资金困难,投资公司发挥投融资平台作用,为支持县城基础设施建设贷款10000万元,同时按照相关政策切实转变投资公司职能,未发生新的融资。
  ㈢PPP项目推进情况
  截止目前,7家投资公司分别包装了项目,但进展情况差距较大。除教育部门两个项目进展顺利外,其余项目由于立项、可研批复等前期手续不完善,项目推进缓慢。
  1、珠宝玉雕学院迁建项目。项目主管部门教育局。该项目已列入省财政厅PPP意向库。目前已完成了物有所值评价、财政承受能力论证和正式实施方案并通过专家评审,目前正在制订资格预审和招标文件,争取在8月初采用公开招标方式确定社会资本方。
  2、思源小学和涅阳五初中(徐桥小学)建设项目。项目主管部门教育局。将在7月底完成实施方案、物有所值评价和财政承受能力论证,并按程序稳步推进。
  3、一馆三中心”项目。项目主管部门规划局。规划局完成了项目立项、可研等手续,财政部门同步完成PPP模式初步实施方案并已上报市财政局,争取在近期列入省级项目库。
  4、县医院迁建项目。项目主管部门卫生局。由于该项目相关手续大多在2011年办理,目前已超过时效期,建议卫生部门抓紧时间对项目立项及可研批复、用地、规划选址和环评等手续进行变更。
  5、内河治理项目。项目主管部门水利局。项目可研报告已提交发改委,将由发改委组织进行专家评审后立项,项目环评正由市环保局进行编制。
  6、道路建设项目。城建局、交通局和园区办负责的道路建设项目需投资8.69亿元,但前期立项、可研等手续均不完善,建议各部门加快项目前期手续申批、整体包装、评估论证。
  7、玉文化创意园项目。项目主管部门玉管委。目前正在进行项目可研、立项等前期工作。
  四、财政工作中存在的问题及下步打算
  ㈠存在的主要问题
  1、完成收入任务艰巨。一是“新常态”持续,经济回升幅度较慢的大形势影响收入组织。二是全面“营改增”改革试点,我县工商业的增值税比例较小,以及房地产业持续低迷等结构性因素影响收入组织。三是普通高中取消择校生收费,影响非税收入906万元。四是截至2016年6月底,已审批的中联水泥资源综合利用退税仍有地方级1037万元应退未退。五是7月1日起资源税改革因素,从政策的出发点看,会成为影响地方收入的不利因素。以上因素将制约我县财政收入有效增长,导致财政收入组织的难度进一步加大,完成全年收入预期十分艰巨。
  2、财政支出执行压力较大。一是一般公共预算中刚性支出剧增。今年以来,我县刚性增资因素尤其突出,主要有五个方面:增资因素,2014年10月份增资至2016年共需负担23013万元,扣除年初预算安排5460万元,增支17553万元;乡镇补贴因素,全年需负担1742万元(其中教育系统仅测算2015年部分,2016年部分在2017年拨付)。年初预算未安排,增支1742万元;奖金增支因素,2015年度县本级文明单位奖金初步测算3125万元,2015年度年终一次性奖金320万元,年初预算安排2200万元,增支1245万元;职级并行因素,政策执行时间为2015年1月,涉及635人,需负担452万元,年初预算未安排,增支452万元。若考虑公车改革带来的车补增支因素(经测算2016年县本级车补经费1500万元),全年增支22492万元。下半年,以上缺口需要通过增收和争取转移支付予以平衡。二是国有土地出让金超支严重。1-6月全县政府性基金预算收入仅完成7395万元,占预算72790万元的10.2%;而全县政府性基金预算支出16856万元,占预算72790万元的23.2%。截止6月底,国有土地出让金累计超支9.2亿元。下半年,县定重点项目及县城基础设施建设已陆续进入实施阶段,资金需求会越来越大,若土地出让低迷状态不能缓解,建设资金短缺仍是困扰财政预算顺利执行的关键问题。
  3、PPP项目整体推进迟缓。从工作推进来看,前期手续齐全与否是PPP项目能否快速推进的关键。县政府多次召开了项目推进会,明确了部门职责,以问题清单的形式对项目推进的时间节点提出了明确要求。但在规定时间内大部分项目均未按要求完成项目立项、可研等基础性手续办理或变更工作,导致财政部门无法上报省市财政部门列入项目库。
  4、涉农专项资金整合困难。根据《国务院办公厅关于支持贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金试点的意见》(国办发〔2016〕22号)、《中共河南省委 河南省人民政府关于打赢脱贫攻坚战的实施意见》(豫发〔2016〕5号)等文件精神,为优化财政涉农资金使用机制,提高资金使用效益,省政府结合实际,于上半年出台了《河南省开展统筹整合使用财政涉农资金试点实施办法》,在全省53个贫困县(38个国定贫困县、15个省定贫困县)同步开展统筹整合使用财政涉农资金试点,同时明确纳入统筹整合范围的中央财政配套资金目录和省本级财政安排的主要涉农资金目录。从上半年中央和省财政下达的专项指标看,在时间上分布很不均衡,不利于县一级进行专项资金整合,故目前涉农资金整合用于扶贫工作进展比较缓慢。从目前掌握的上级精神,2017年中央和省财政将采取切块方式集中下达或一次性下达涉农专项资金,并注明项目资金能否整合,这将有利于下步涉农专项资金整合工作的有效开展。
  ㈡下半年工作打算
  1、不懈抓好收入组织,确保完成年度任务。下半年,在收入组织上坚持“两手抓”:一手抓地方收入组织,确保完成年度预算目标。一是搞好调查研究,把握预算收入执行动态,及时向各单位通报排名情况,提出建议服务征收。二是做到应收尽收。具体抓法上,要跟踪研判重点税源,支持好两税部门做好纳税评估,按照“抓大不放小”的思路,深入挖潜增收,用好“皮笤篱”,既抱回“西瓜”,又捡起“芝麻”。在保证主体税种大头落地的情况下,落实好零星税源奖励政策。三是加强督查落实。为确保完成收入预期,财政部门要牵头落实好包乡联村包部门责任制,一月一督查、一月一通报,对组织收入进度落后的单位进行通报、采取收支预算执行挂钩等办法,确保按照时序均衡入库。一手抓政策资金“双争”。要加强与上级政府和财政部门汇报对接,研究好、利用好中央和省级政策,以秦巴山区扶贫重点县和镇平县国保战略等为支撑点,抓好各类扶贫资金和反恐维稳经费的争取,力争年度对上“双争”再上台阶。
  2、强化预算支出管理,努力保民生保重点。一是尽快将今年预算安排的专项资金落实到可执行的具体项目,及时拨付资金,提高资金分配下达速度;同时,强化各预算部门的预算执行主体责任和财政部门的督导责任,通报预算执行情况,提高预算执行效率。二是改进预算执行分析方法,用好预算执行监督考评机制,落实好预算执行与预算编制挂钩制度,维护预算的严肃性。三是构建以减少存量资金和提高资金使用效率为核心的预算执行考核评价体系,努力促进经济结构调整,保障和改善民生,更好地发挥财政对经济增长的促进作用。四是按照上级政策要求,规范财政专户管理,归并或撤销不合规专户。进一步激活财政沉淀资金,切实提高资金使用效率。
  3、加快项目推进步伐,夯实经济发展基础。要以项目为总抓手,狠抓招商引资、项目争取和PPP项目推进三项重点工作。一是抓好横向招商引资。认真落实6月3日全县开放招商督查汇报会议精神,坚持项目为王、招商为要、落地为本的指导思想,强化服务落地,对基本成熟的项目,盯紧环节、解决问题,对重大项目、优质项目、成熟项目,落实专案,一事一议专班推进。要强化时间任务观念,抓好项目进度,确保项目质量、全力以赴把今年招商引资项目工作推向新高度。二是积极向上争取项目。加强高端谋划,从上级稳增长、保运行政策项目上发力,利用好我县建立的专家项目智库,学会借智谋划,加强与国家、省直厅局的对接联系,抢先捕捉信息,提高项目跑争的针对性和实效性。同时,加强督查督办、解决突出问题,分类施策,加快项目进度。三是加快PPP项目推进。加大项目包装力度,明确部门职责,形成部门联动合力,指定项目载体,一个项目成立一个领导小组,对一馆三中心和道路建设等涉及多个部门的项目要从利于工作开展的角度明确牵头实施主体,减少政策棚架和资金浪费。同时,做好项目融资,由各行业投资公司出面包装PPP项目,畅通融资渠道,缓解财政压力。要把PPP项目推进工作列入各部门年度目标管理,建立工作台账,按项目推进节点进行督查通报,务求突破性进展。
  4、强化部门协作配合,服务全县脱贫攻坚。一是加强对上项目争取,把握中央和省厅、省农口项目投放动态信息,把握住争取政策性项目资金主动权,提高争取项目到位的成功率。二是要做好上级已下达的涉农资金整合工作,按照省统筹整合使用财政涉农资金试点实施办法,严格按照整合范围,精准投放扶贫项目,加强项目资金使用监管,加快全县精准脱贫步伐。三是财政、发改、扶贫及农口各单位,认真研究政策,结合我县实际,找准制约经济发展的短板因素与上级对接,及早谋划下半年乃至明年涉农扶贫项目规划,找准切入点和项目依托点,在上级项目下达前做好项目规划。
  5、重抓地方财源建设,增强财政发展后劲。坚持把财源建设作为统领全县经济社会发展全局的重要工作来抓。一是大力支持财源建设。加大相关专项资金整合力度,统筹资金使用,采取财政贴补、以奖代补、投资入股、融资引导等形式,用于重点税源企业发展和落实财源建设奖补政策。落实好专项经费,支持招商引资及项目建设,确保招商引资工作需要。二是优化产业集聚区发展环境。继续开展好“企业服务年”等活动,支持服务企业发展,保证产业集聚区基础建设投入,创优行政审批等软环境。强化主导产业培育,争取上级产业支持资金,支持加快主导产业及关联配套项目向集聚区集中,促进产业集群化发展。三是保证科技投入拉动经济增长。切实保障好科技创新和重大科技专项的实施,加快科技长入产业经济步伐,提升科技对经济增长的贡献率。通过持之以恒地抓财源、育财源、强骨干、壮群体,夯实镇平财政增长的基石。
  主任、各位副主任,各位委员,下半年我们要继续围绕中心、服务大局,严格按照县委对年度经济工作的总体部署,认真执行县人大决定决议,以深入推进“两学一做”学习教育和“三比三看”活动为契机,发扬成绩,克服困难,以敢于担当的姿态、锐意进取的精神状态,创新抓落实工作机制,建立任务台账,实行销号管理,全面完成好全年财政目标任务,为建设如花似玉大美镇平提供可靠的财政保障。
  附件:
  1.镇平县2015年地方一般公共预算收入完成情况表
  2.镇平县2015年一般公共预算支出完成情况表
  3.县本级2015年地方一般公共预算收入完成情况表
  4.县本级2015年一般公共预算支出完成情况表
  5.镇平县2015年政府性基金收支完成情况表
  6.镇平县2015年社会保险基金收支完成情况表
  7.县本级2016年上半年地方一般公共预算收入完成情况表
  8.县本级2016年上半年一般公共预算支出总表
  9.县本级2016年上半年政府性基金收支完成情况表
  10.

附件:镇平县人民政府关于2015年财政决算和2016年上半年财政预算执行情况的报告附表1—表10.xls
文件类型: .xls 70dc169d5f957cf1af0b11ff065cd095.xls (147.00 KB)
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